本公司及控股股东、现实节制人、全体董事、监事、高级办理人员许诺定向刊行仿单不存正在虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对其实正在性、精确性、完整性承担响应的法令义务。本公司担任人和从管会计工做的担任人、会计机构担任人定向刊行仿单中财政会计材料实正在、精确、完整。中国证监会或全国中小企业股份让渡系统无限义务公司对本公司股票定向刊行所做的任何决定或看法，均不表白其对本公司股票的价值或投资者的收益做出本色性判断或者。任何取之相反的声明均属虚假不实陈述。按照《证券法》的，本公司运营取收益的变化，由本公司自行担任，由此变化引致的投资风险，由投资者自行担任。1、公司从停业务及所属行业环境 公司是一家从营肥料研发、出产取发卖的制制企业，以生物酵素肥和水溶肥研发、出产 为从线，产物涵盖生物酵素肥、微生物菌剂底肥、含菌冲施肥、水溶肥、叶面肥等，以农用 微生物研发、生物发酵、农业烧毁物环保处置、生物饲料、污水生物处置为成长标的目的。 按照《挂牌公司办理型行业分类》，公司所属行业为“制制业(C)—化学原料和化学成品 制制业(C26)—肥料制制(C262)—无机肥和微生物肥料制制(C2625)”。 2、公司次要营业模式 公司正在研发、出产、发卖、质量办理以及农化办事等方面具有丰硕资本，以微生物手艺 办事现代农业，以做物为导向，品牌为从线，加大新产物研发力度，提高市场手艺办事程度， 立异品牌劣势。公司以专利特定功能微生物为焦点，沉点成长畜禽养殖烧毁物操纵、秸秆综 合操纵等向阳财产，科学成长生态财产，为建立优良生态，推进农业可持续成长做出新 贡献。 （1）采购模式 公司设立采购部全面统筹公司的采购工做。公司成立了不变的供应商系统，了材料 供应的及时无效和质量的靠得住性。公司出产所需次要原材料，由出产部按照出产打算，向采 购部提出原材料采购申请，采购部进行同一采购。为原材料供应的及时和充脚，次要原材料一般城市选择2-3家做为及格供应商，通过对询价并考虑供货质量、供货效率、企业信 誉度等，确定最终采购对象，签定采购合同，按合同商定进行采购和结算。 （2）发卖模式 公司发卖部统筹担任公司产物发卖取推广工做，构成以山东为核心、辐射全国的市场销 售态势。公司的发卖模式 能够概况为三种层级布局：“公司—大型农户”、“公司—经销商— 通俗农户”或“公司—采购—通俗农户”。此外，公司不按期加入全国或处所展现会， 正在推广产物的同时不竭添加和扩大代办署理商数量，使产物的出名度和盈利能力不竭扩大。 （3）出产模式 公司以市场为导向，次要采纳“以销定产”出产模式，并恰当辅以储蓄性出产。公 司出产部严酷按照公司发卖打算制定出产打算，并按照发卖环境，对出产打算及时进行调整。 （4）研发模式 公司自成立以来一曲沉视科技研发投入和科技立异，设有特地的手艺研发部分，具有 17名具有丰硕研发经验和手艺程度的专业人员，做为自从研发力量储蓄。以齐鲁工业大学、 山东农业大学、青岛农业大学以及农业科学院土壤肥料研究所为依托，研发出产出生 物无机肥、微生物菌剂、复合微生物肥料、水溶肥料等高科技优良产物。 （5）盈利模式 公司通过研发、出产和发卖酵素增效微生物肥料实现停业收入。公司凭仗多年的出产和 运营经验，依托手艺和品牌劣势，采用经销商、沉点大户曲销以及招投标的发卖模式， 向客户供给所需产物，并供给完美的用法用量申明或现场指点，以此获得不变的收入、 利润和现金流。 3、关于公司营业能否涉及高耗能、高排放的申明 公司从停业务为生物无机肥、复合微生物肥料、水溶肥及微生物菌剂的研发、出产取 发卖，公司现有从营产物及本次募投项目出产产物均不正在《财产布局调整指点目次（2024 年版）》中，且不属于《分析名录（2021年版）》中的高污染、高风险产 品，故公司不属于“高耗能、高排放”企业。 公司及归并范畴内子公司比来24个月不存正在遭到环保范畴行政惩罚的环境，不存正在构 成严沉违法行为的景象，亦不存正在导致严沉污染，严沉损害社会公共好处的违法行为。公司不合适《非上市公司监视办理法子》关于规范运营、公 司管理、消息披露、刊行对象等方面的。公司存正在违规对外、资金占用或者其他权益被控股股东、现实控 制人严沉损害的景象，且尚未解除或者消弭影响的。董事会审议通过本定向刊行仿单时，公司存正在尚未完成的通俗股、 优先股刊行、可转换公司债券刊行、严沉资产沉组和股份回购事宜。1、资产欠债及所有者权益变更阐发 2022岁暮、2023岁暮、2024年9月末，公司资产总额别离为147，454，515。66元、 193，415，611。21元、196，456，660。20元。2024年9月末资产总额较2023岁暮添加 3，041，048。99元，涨幅为1。57%，次要缘由系公司正在2024年前三季度持续盈利，净利润的 添加使得所有者权益部门增加，进而导致资产总额上升。2023岁暮资产总额较2022岁暮增 加45，961，095。55元，增幅31。17%，次要缘由是公司2023年盈利导致未分派利润增加，新 增告贷、预收客户货款导致公司货泉资金添加，以上要素导致公司2023岁暮总资产添加。 2022岁暮、2023岁暮和2024年9月末， 150，460，470。47元、149，129，143。98元。2024年9月末欠债总额较2023岁暮削减 1，331，326。49元，降幅为0。88%，次要缘由系公司正在2024年前三季度部门客户合同欠债已 经履行所致；2023岁暮欠债总额较2022岁暮添加40，336，234。90元，涨幅为36。63%，次要缘由系为弥补资金新增银行贷款、新增客户预收款构成合同欠债添加及获得补帮用于购 买持久资产构成的递延收益添加所致。 2、应收账款和应收账款周转率阐发 2022岁暮、2023岁暮、2024年9月末，公司应收账款为1，638，256。02元、5，851，382。38 元、5，732，928。09元。2024年9月末应收账款较2023岁暮降幅为2。02%，变更较小；2023 岁暮应收账款较2022岁暮添加4，213，126。36元，涨幅257。17%，次要缘由系为推进客户销 量添加和公司停业收入增加，连结公司市场劣势，恰当放松了部门优良客户的信用前提。 2022年、2023年、2024年1-9月，公司应收账款周转率为76。12、28。49、14。57。2024 年1-9月应收账款周转率比拟2023年降低，次要缘由系应收账款余额变化不大，2024年1-9 月停业收入较2023年停业收入较低所致。2023年应收账款周转率较2022年应收账款周转 率下降47。63，次要缘由：虽然公司停业收入2023年较2022年有所增加，可是为连结公司 市场劣势，恰当放松了部门优良客户的信用前提，导致公司应收账款大幅添加，故公司2023 年应收账款周转率较2022年大幅下降。 3、预付账款阐发 2022岁暮、2023岁暮、2024年9月末，公司预付账款别离为3，882，417。19元、 11，946，836。71元、3，283，368。89元，2023年公司预付账款较2022岁暮添加8，064，419。52 元，增幅207。72%，2024年9月末较2023岁暮削减8，663，467。82元，降幅为72。51%。报 告期内预付账款变更的次要缘由2023年公司有一些大型采购项目处于前期阶段，需方法取 大量预付款来项目标成功开展，导致2023岁暮预付账款较2022岁暮大幅添加。截至 2024年9月末，项目逐步完成，取供应商进行了最终结算，预付款子为存货或固定资 产等其他资产形式，使得预付账款大幅削减。 4、存货和存货周转率阐发 2022岁暮、2023岁暮、2024年9月末，公司存货别离为17，804，454。17元、14，450，601。06 元、25，529，378。57元，2024年9月末存货较2023岁暮添加11，078，777。51元，增幅为 76。67%，次要缘由是公司估计原材料价钱将上涨，为了降低成本，正在价钱上涨前大量采购原 材料。2023岁暮存货较2022岁暮削减3，353，853。11元，降幅为18。84%，次要缘由是正在2023 年供应商取公司签定了持久不变的供应合同，而且可以或许按时、脚量供应原材料；公司削减原 材料的平安库存而且因为发卖添加期末库存商品削减，从而降低了存货程度。①。原料来历普遍：无机肥的出产原料丰硕多样，次要包罗畜禽粪便、农做 物秸秆、城市无机垃圾、工业无机烧毁物等。这些原料具有可再素性，且成本 相对较低，为无机肥出产供给了充脚的物质根本。 ②。出产季候性强：一方面，原料的收集具有季候性。例如，农做物秸秆通 常正在收成季候集中发生，畜禽粪便的产量也会遭到养殖周期的影响。另一方面，一般正在播种前和做物发展环节期 需求较大。 ③。市场需求受农业成长影响大：无机肥的市场需求取农业出产亲近相关。 跟着人们对农产质量量平安和的关心度不竭提高，无机农业、绿色农 业成长敏捷，对无机肥的需求也日益添加。同时，国度对农业的政策支撑，如 激励利用无机肥替代化肥、开展耕地质量取提拔步履等，也会鞭策无机肥 市场的成长。 ④。产物差同化较着：分歧原料、出产工艺和配方出产出的无机肥正在养分含 量、肥效、合用做物和土壤等方面存正在差别。企业凡是会按照市场需乞降本身 手艺劣势，开辟多品种型的无机肥产物，以满脚分歧用户的需求。 ⑤。行业合作激烈：近年来，无机肥行业成长敏捷，企业数量不竭添加，市 场所作日益激烈。除了保守的无机肥出产企业，一些大型化工企业和农资企业 也纷纷涉脚无机肥范畴，使得市场所作愈加多元化。 （3）存货余额较大的具体缘由 演讲期内因为公司停业收入持续增加，为满脚客户需求，出产的持续 性不变性，正在原料价钱较低时公司恰当添加了原材料采购。而且因为发卖增加， 为满脚客户分歧需求，公司恰当添加了库存，导致库存商品等存货余额也有所 添加。故公司存货2024年9月末较2023岁暮大幅添加。其具体的缘由如下： ①。原材料采购策略：无机肥出产以各类无机烧毁物和矿物质为次要原料， 这些原材料凡是具有季候性供应和价钱波动的特点。为出产不变，正在原材 料价钱较低或供应充脚时大量采购。截至 2024年 9月末，原材料余额达 12，204，136。83 元，占存货总额 47。80%，较2023岁暮添加6，999，468。53 元。 公司基于对原材料市场的预期，提前储蓄以降低采购成本，同时避免因原材料欠缺导致出产中缀。 ②。出产周期相对较长：无机肥出产需颠末发酵、腐熟、筛分、包拆等多个 环节，出产周期相对较长。正在产物余额从2023岁暮的1，240，400。40元增至2024 年9月末 2，595，809。39 元，占比从8。58% 上升到 10。17%。因为销量的添加， 公司出产投入同比增加，从而导致正在产物余额较大。 ③。市场需求不确定性：虽然无机肥市场全体呈增加趋向，但客户需求存正在 必然的不确定性。企业为了可以或许及时满脚客户订单，避免缺货导致客户流失， 会恰当添加库存商品的储蓄。截至 2024年 9月末公司库存商品余额为 6，369，279。09 元，较上岁暮添加 1，188，425。19元。公司为应对市场需求进行 备货。 ④。包拆物和低值易耗品储蓄：跟着出产规模的扩大，企业需要响应添加包 拆物和低值易耗品的储蓄。包拆物余额从2023岁暮2，174，869。43 元增至 2024 年 9月末 2，777，477。54 元，低值易耗品余额从 2023岁暮 649，809。03元增至 2024年 9月末 1，582，675。72 元，两者占存货总额的比例波动不大，但总体金 额合计呈上升趋向，这是为了满脚出产和发卖过程中的现实需求。 （4）存货余额较大的合 演讲期内，公司2024年9月末较2022岁暮、2023岁暮大幅添加，具备合 ，次要来由如下： ①。行业季候性特征：无机肥的发卖取农业出产季候亲近相关，凡是正在春季 和秋季农做植前是发卖旺季。演讲期末处于发卖淡季向旺季的过渡阶段， 企业提前储蓄存货是为了驱逐即将到来的发卖高峰，这种季候性储蓄合适行业 老例。 ②。企业成长计谋：企业制定了扩大市场份额、拓展发卖渠道的成长计谋， 需要响应添加存货储蓄以支撑计谋实施。存货余额的添加是企业为实现持久发 展方针而采纳的需要办法。 ③。成本节制取规模效应：批量采购原材料和出产能够享受规模效应，降低 单元成本。企业添加原材料和正在产物的库存，有益于实现出产的持续性和不变 性，提超出跨越产效率，从而正在持久内降低出产成本，加强企业的合作力。（5）取公司发卖能力的婚配环境 公司存货取发卖能力婚配环境如下： ①．发卖增加取存货增加对比：截至 2024年9月末存货较 2023岁暮添加 11，078，777。51元，增幅 76。67%，收入增幅 2024年 1-9月较客岁同期添加 23，473，009。32元，增幅 34。47%，公司办理层为应对行业季候性和出产周期特 点，进行合理备货。 ②．市场拓展取发卖潜力：公司正正在积极开辟新市场、成长新客户将来销 售潜力较大。存货的添加可认为市场拓展供给支撑，跟着新市场的逐渐打开， 发卖收入无望进一步增加，从而取存货余额相婚配。 综上所述，公司演讲期内存货余额合适行业特点，存货大幅添加具备合理 性，取公司的发卖能力婚配。 2、连系存货持有目标或用处等环境，弥补披露演讲期内存货余额变更较大 的具体缘由。 （1）持有目标：存货中的原材料次要是为了出产的持续性，应对原材 料供应的季候性和价钱波动；正在产物是出产过程中的需要环节，因为出产周期 的而存正在；库存商品是为了满脚市场需求的不确定性，及时响应客户订单； 包拆物和低值易耗品是为了共同出产和发卖勾当，确保产物的包拆和一般流转。 （2）用处环境：原材料用于无机肥的出产制制，颠末一系列工艺为正在 产物和最终的库存商品；包拆物用于包拆产物，产质量量和便于运输发卖； 低值易耗品则正在出产和办理过程中起到辅帮感化，如东西、劳保用品等。 （3）存货余额变更较大的次要缘由系：①。2024年度前三季度公司全体销 售体量大幅度增加；②。公司每年度最初一个季度召开经销商会议，预定将来一 年发卖环境，同时按照经销商大会发卖环境制定出产打算，为满脚市场需求进 行合理的备货，恰当添加了原材料、库存商品等库存。以上要素导致公司存货 2024年9月末较2022岁暮及2023岁暮大幅添加。 3、连系存货库龄和产物升级换代环境，弥补披露存货贬价预备能否计提充 分，能否合适《企业会计原则》的。 （1）截至2024年9月30日存货库龄环境如下： 单元：元不存正在贬价风险。演讲期内未计提存货贬价预备，具备合，合适《企业会 计原则》的。 5、偿债能力阐发 2022岁暮、2023岁暮、2024年9月末，公司资产欠债率为74。68%、77。79%、75。91%。 2024年9月末资产欠债率较2023岁暮下降3。11%，次要缘由系2024年1-9月，合同欠债下 降13，411，115。51元。2023岁暮较2022岁暮资产欠债率添加1。88%，次要缘由系弥补资金 新增银行贷款、新增客户预收款构成合同欠债添加及获得补帮用于采办持久资产构成的 递延收益添加。 6、停业收入、净利润、毛利率阐发 2022年、2023年、2024年1-9月，公司停业收入别离为85，344，177。67元、 114，807，713。64元、91，569，932。74元。公司停业收入次要为商品发卖收入，2023年度较 2022年度添加29，463，535。97元，增幅34。52%，次要缘由为公司加大发卖力度，添加发卖 量。2024年1-9月停业收入较2023年1-9月添加23，473，009。32元，增幅34。47%，次要原 因系公司取更多的线下经销商成立了合做关系，拓宽了产物的发卖收集。产物进入了更多客 户的门店进行发卖，铺货范畴更广，接触到的潜正在客户更多，从而添加了公司的停业收入。 2022年、2023年、2024年1-9月，公司净利润别离为921，446。33元、5，624，860。65元、 4，471，348。58元。2023年度净利润较2022年添加4，703，414。32元，增幅510。44%，次要 缘由是2023年毛利率较高的悬浮肥、叶面肥发卖收入的增加；2024年1-9月净利润较上年 同期增加1，916，292。88元，增加75。00%，次要缘由是2024年1-9月停业收入较2023年同 期添加了23，473，009。32元，增幅为34。47%。正在成底细对不变的环境下，发卖收入的添加 会间接带动净利润的增加。 2022年、2023年、2024年1-9月，公司毛利率为27。63%、31。66%、29。17%，2023年 毛利率较2022年添加，添加的次要缘由系2023年度毛利率较高的悬浮肥和叶面肥发卖收入 较上年同期添加。2024年1-9月毛利率有所下降，次要是由于厂房、设备等固定资产折旧 大幅添加，单元固定成本添加，同时人工成本上涨，导致毛利率下降。 7、净资产收益率和每股收益阐发 2022年、2023年和2024年1-9月，公司加权平均净资产收益率为3。25%、13。54%、10。12%； 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率3。42%、10。90%、10。81%。2023年较比2022年净资产收益率添加次要系毛利率高的产物发卖收入和净利润添加所致；2024年1-9月净 资产收益率较客岁同期添加，次要系公司2024年1-9月盈利较客岁同期添加所致。 2022年、2023年、2024年1-9月，公司每股收益别离为0。06元、0。27元、0。23元。 2023年每股收益较2022年添加，次要系公司股本连结不变更的环境下，2023年较2022年 净利润大幅添加所致。2024年1-9月公司持续盈利，正在股本未变更环境下，根基每股收益 0。23元较2023年1-9月的根基每股收益0。13元有所添加。 8、运营勾当发生的现金流量净额阐发 2022年、2023年、2024年1-9月，公司运营勾当发生的现金流量净额别离为638，269。10 元、16，808，536。04元、7，519，889。23元。2023年运营勾当发生的现金流量净额比拟2022 年添加16，170，266。94元，增幅2，533。46%，次要系2023年因为发卖收入添加导致发卖商 品、供给劳务收到的现金随之添加。同时，公司优化了收款政策，加强了应收账款的办理， 发卖款子及时收回。2024年1-9月运营勾当发生的现金流量净额比拟2023年1-9月增 加3，520，008。91元，增加率添加88。00%，次要系公司收入增加，发卖商品、供给劳务收到 的现金添加较多。 演讲期各期末，公司股本未变更，每股运营勾当现金流变更趋向取运营勾当现金流变更 趋向分歧。本次定向增发筹集资金，次要是用于农业无机固废轮回操纵项目标扶植，以鞭策农业绿 色轮回成长、推进农人增收和农业增效、提拔公司合作力和市场份额。 1、支撑农业无机固废轮回操纵项目标实施： 该项目通过微生物发酵手艺，将农业烧毁物如畜禽粪便、农做物秸秆等为微生物有 机肥料，实现资本的轮回操纵。这一过程中，不只能够削减农业烧毁物的污染，还能够 供给优良的无机肥料，推进农业的可持续成长。 2、鞭策农业绿色轮回成长： 农业无机固废轮回操纵项目标扶植，有帮于鞭策农业绿色轮回成长。通过项目标实施， 能够削减化肥的利用量，降低农业面源污染，提高土壤肥力，从而改善农业生态，推进农业的绿色成长。 3、推进农人增收和农业增效： 该项目通过供给优良的微生物无机肥料，能够帮帮农人改良土壤，提高农做物产量和品 质，从而添加农人的收入。同时，项目标实施还能够带动周边种养殖户的成长，构成集中养 殖业—畜禽粪便—生物无机肥—种植业为一体的农业轮回运营示范模式，推进农业的增效。 4、提拔公司合作力和市场份额： 通过定向增发筹集资金，用于农业无机固废轮回操纵项目标扶植，有帮于提拔山东爱福 地生物股份无限公司外行业内的合作力和市场份额。跟着项目标实施和产能的扩大，公司将 可以或许供给更多优良的无机肥料产物，满脚市场需求，提高公司的盈利能力。1、公司章程对优先认购放置的 按照《公司章程》第十八条的，公司股票刊行时，划一前提下，公司股东无优先认 购权。 2、本次刊行优先认购放置 本次股票刊行股权登记日正在册股东对本次定向刊行的股份不享有优先认购权。公司 2025年2月14日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议并通过了 《关于公司正在册股东不享有本次股票定向刊行优先认购权的议案》，明白本次定向刊行对现 有股东不做优先认购放置，现有股东不享有优先认购权。该事项曾经公司2025年第一次临 时股东大会审议通过。 3、本次刊行优先认购放置的合规性。 本次刊行优先认购放置合适相关法令律例及《公司章程》的。本次定向刊行属于刊行对象确定的股票刊行，刊行对象为山东财金科技投资成长核心 （无限合股），其根基消息如下：1、山东财金科技投资成长核心（无限合股）根基消息 同一社会信用代码 91370100MACMLLP260 注册地 济南市历下区经十北侧、解放东南侧 CBD地方广场 17#地块 项目（一期）A塔 成立时间 2023-06-26 停业刻日 持久 施行事务合股人 财金本钱办理无限公司 注册本钱 350，100。00万元 实收本钱 350，100。00万元 控股股东 财金本钱办理无限公司 运营范畴 一般项目：以自有资金处置投资勾当。（除依法须经核准的项目外， 凭停业执照依法自从开展运营勾当） 证券账户号码 0800542584 2、投资者恰当性 （1）刊行对象合适《监视办理法子》和《投资者恰当性办理法子》的要求 本次刊行对象共一名，系机构投资者。刊行对象山东财金科技投资成长核心（无限合股）， 已开立新三板买卖账户并开通新三板买卖权限，证券账户号码 0800542584，为股转一类合 格投资者。 （2）刊行对象不属于失信结合对象 通过查询中国施行消息公开网（）、中国裁判文书网 （）、国度企业信用消息公示系统（）、证券期 货市场失信记实查询平台（ ）、信用中国 （）等网坐，截至本申明署之日，本次定向刊行的认购人山 东财金科技投资成长核心（无限合股）不存正在被证监会及其派出机构予以行政惩罚和被列入 失信被施行人的景象。 （3）刊行对象不属于持股平台 本次刊行对象成立于 2023年 6月 26日，不是纯真以认购股份为目标而设立的公司；从 停业务为：以自有资金处置投资勾当。（除依法须经核准的项目外，凭停业执照依法自从开一般项目：以自有资金处置投资勾当。（除依法须经核准的项目外， 凭停业执照依法自从开展运营勾当）展运营勾当）；有现实经停业务；合适投资者恰当性办理要求；不属于持股平台。 （4）本次刊行对象不属于焦点员工。 （5）刊行对象不属于私募基金或私募基金办理人 本次股票定向刊行对象系依法注册的无限合股企业，运营范畴为：一般项目：以自有资 金处置投资勾当。（除依法须经核准的项目外，凭停业执照依法自从开展运营勾当），不属于 《私募证券投资基金办理暂行法子》和《私募投资基金办理人登记和基金存案法子》（试行） 等所的私募投资基金或私募投资基金办理人，无需按照私募基金相关法令律例履行存案 或登记法式。 3、联系关系关系 刊行对象山东财金科技投资成长核心（无限合股）取挂牌公司、公司董事、监事、高级管 理人员以及公司持股 5%以上股东不存正在联系关系关系。1、刊行对象的认购资金来历 按照相关材料及认购人出具的关于本次认购资金来历及其性的说件，本次刊行 所认购的资金均为认购对象的自有资金，不存正在他人代为缴款景象，不存正在不法募集他人资 金进行投资的景象，不存正在间接或间接利用刊行人及其联系关系方资金用于本次认购的景象，发 行对象的认购资金来历合规。 2、刊行对象不存正在股份代持的景象 上述刊行对象为参取本次定向刊行股票的现实投资人，其不存正在委托持股、信任持股等情 形，不存正在为第三方代持股份的景象，所认购股权不存正在胶葛和潜正在胶葛。本次股票刊行价钱为人平易近币2。22元/股，由刊行对象以现金体例认购。 1、订价方式及合 （1）公司每股净资产、每股收益环境 本次刊行股票的品种为人平易近币通俗股，刊行价钱为2。22元/股。 按照2024年10月31日公司正在全国中小企业股份让渡系统消息披露网坐披露的《2024年第 三季度演讲》（通知布告编号：2024-059），国府嘉盈会计师事务所(特殊通俗合股)出具的 编号为“国府审字(2025)第 01010014 号”审计演讲，2024年9月30日、2023年12月31日， 归属于挂牌公司股东的净资产为47，366，324。86元、42，894，976。28元，归属于挂牌公司股东 的每股净资产为2。37元/股、2。14元/股；2024年1-9月、2023年度公司归属于挂牌公司股东 的净利润为4，570，321。68元、5，439，664。38元，根基每股收益为0。23元/股、0。27元/股。 （2）公司二级市场买卖环境 公司目前采用调集竞价的买卖体例，公司自挂牌以来，股票无二级市场成交价钱。因而， 二级市场无可参考的买卖价钱。 （3）公司上次增资环境 公司挂牌以来，2022年4月进行过一次定向刊行，刊行股份数为710万股，刊行价钱为2。00 元/股。公司本次定向刊行股票价钱不低于上次股票刊行价钱。 （4）挂牌以来权益环境 公司挂牌以来，未进行过权益。 （5）行业现状及公司运营环境 公司所处行业更新迭代速度加速，研发投入规模逐年增加，跟着菌种筛选、新的菌种和配方不竭出现，产物结果更显著。国度先后出台了《生物财产成长规划》 《农业农村部关于推进无机肥料财产高质量成长的指点看法》等政策，将微生物肥料列为高 新手艺财产和计谋性新兴财产。 公司采用“公司++农户”模式，取全国客户合做，产物能满脚分歧做物需求，带动 周边种养殖户1200余户。截至目前，公司取多所高校合做，有国际专家指点研发团队，分析 使用多项先辈手艺，具有多项发现专利和适用新型专利。产物涵盖农用酵素肥、生物无机肥、微生物菌剂、复合微生物肥料、全水溶肥料等。2024年1-9月公司停业总收入为9，156。99万 元，较客岁同期增加34。47%，净利润为457。03万元，较客岁同期增加80。77%。 （6）同业业可比公司环境 公司所属行业为“制制业C-化学原料及化学成品制制业C26-肥料制制C262-无机肥料及 微生物肥料制制C2625”，次要处置生物无机肥、复合微生物肥料、水溶肥及微生物菌剂的 研发、出产和发卖。按照2025年2月全国中小企业股份让渡系统发布的挂牌公司行业分类结 果，取爱福地同属于该行业的挂牌公司共14家，剔除3家挂牌以来未发生过股票买卖、5家市 盈率为负数以及2家取爱福地从停业务不太附近的挂牌公司，筛选出取爱福地从停业务附近 的4家可比公司截至董事会召开日的市场估值环境进行阐发，具体如下： 序号 证券代码 股票简称 收盘价（元） 市盈率（倍） 市净率（倍） 1 833098 新龙生物 1。20 6。00 0。35 2 833383 漯效王 6。26 14。56 3。62 3 872828 润泽生物 1。59 79。50 1。46 4 873757 汉和生物 9。09 13。17 2。67 通过以上比力阐发，新三板同业业公司的市盈率正在6。00倍到79。50倍之间，市净率正在 0。35倍到3。62倍之间。公司本次刊行的市盈率为8。22倍，市净率为1。04倍。公司同上述同 行业中类似公司比拟，市净率、市盈率不存正在较大差别，本次股票刊行价钱公允。 综上所述，本次股票刊行的价钱分析考虑了公司近年来的运营情况、现阶段成长对于资 金的火急需求、公司成长性、公司比来一期经审计的每股净资产等多种要素，参考上次刊行 价钱，并取投资者进行沟通协商后最终确定，并签定了认购和谈，最终刊行价钱为两边实正在 意义暗示，公司价值未被较着低估，订价具有合，不会侵害其他股东和公司权益。 2、本次刊行不合用股份领取 按照《企业会计原则第11号—股份领取》第二条，“股份领取，是指企业为获取职 工和其他方供给办事而授予权益东西或承担以权益东西为根本确定的欠债的买卖。”股份支 付的三项特征：一是股份领取是企业取职工或其他方之间发生的买卖；二是股份领取是以获 取职工或其他方办事为目标的买卖；三是股份领取买卖的对价或其订价取企业本身权益东西 将来的价值亲近相关。 本次刊行股票募集资金拟用于农业无机固废轮回操纵项目扶植，并不以获取职工或其他 方办事为目标，刊行价钱取企业本身权益东西将来的价值无关。本次订价体例充实考虑了公司所处行业、公司成长性等多种要素，订价具有合，因而本次刊行不合用股份领取。 3、正在董事会决议日至新增股份登记日期间的权益事项 本次刊行的董事会决议日至本次刊行新增股份正在中国证券登记结算无限义务公司 分公司登记完成之日，公司估计将不会发生权益事项，将不需要对本次刊行数量和刊行 价钱进行响应调整。本次刊行股票的品种为人平易近币通俗股。本次刊行股票不跨越为 6，293，267股，估计募集资金总额不跨越14，000，000。00元。本次刊行的股票全数由认购对象以现金体例认购，本次刊行的股份数量和募集金额以实 际认购成果为准。本次股票定向刊行的新增股份登记正在中国证券登记结算无限义务公司分公司。公司 本次刊行无志愿限售和限售放置。演讲期内，公司涉及一次股票刊行募集资金利用环境，具体环境如下： 2022年3月22日，公司取得全国中小企业股份让渡系统无限义务公司下发的《关于同 意山东爱福地生物股份无限公司股票定向刊行的函》（股转函[2022]654号），确认公司该次 股票刊行不跨越710。00万股。公司现实刊行股份为710。00万股，新增股份710。00万股于 2022年11月8日正在全国中小企业股份让渡系统挂牌并公开让渡。 该次刊行股票刊行对象共4名，包罗2名正在册股东、2名新增机构投资者，该次股票发行募集资金用于补没收司流动资金，以支撑公司的营业成长。 该次募集资金总额为14，200，000。00元，截至目前并已利用完毕，具体利用环境如下： 序号 资金用处 金额（元） 1 采办原材料 9，700，000。00 2 职工薪酬 4，500，000。00 合计 14，200，000。00。